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請分析貴公司經(jīng)營活動現(xiàn)金流凈額？

報告期內(nèi)，公司各年度經(jīng)營活動現(xiàn)金流凈額均為正，累計為2,669.20萬元， 是公司擴大生產(chǎn)經(jīng)營的主要資金來源，但受公司經(jīng)營特點及業(yè)務(wù)處于快速發(fā)展期的影響，其金額比累計凈利潤少3,998.18萬元。受經(jīng)營特點影響，公司報告期末均會保持一定金額的存貨及應(yīng)收賬款。2008年至2010年，隨公司業(yè)務(wù)的快速擴張，存貨及經(jīng)營性應(yīng)收項目期末余額逐年增大，并增加資金占用8,674.90萬元，而公司供應(yīng)商較為分散、單一供應(yīng)商采購金額相對較小，所能獲得的商業(yè)信用金額有限，報告期累計獲得商業(yè)信用為3,682.01萬元，隨經(jīng)營規(guī)模的快速增長，公司對鋪底流動資金需求不斷增加。2010年，公司經(jīng)營活動現(xiàn)金流量凈額為378.86萬元，凈利潤為3,433.72萬元，經(jīng)營活動現(xiàn)金流量凈額比凈利潤少3,054.86萬元，相差較大。主要系以下兩方面原因造成的：①2010年度，雖公司應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率較2009年度的2.13次/年增加至2.43次/年，但隨該年銷售收入的大幅增長，應(yīng)收賬款期末余額仍較上年增長67.04%，使得2010年經(jīng)營活動現(xiàn)金流入雖較上年度增加48.61%，但小于銷售收入增長幅度60.18%；②2010年公司業(yè)務(wù)快速擴張，期末共有尚未履行完畢的訂單共計7,343.99萬元（含稅），公司為履行上述訂單，期末形成發(fā)出商品2,449.03萬元，并同時導(dǎo)致存貨、人工成本等所支付現(xiàn)金的增加。受此影響，公司購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金增加4,445.83萬元，增幅高達92.15%；支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金增加654.24萬元，增幅60.09%；另外支付的各項稅費、支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金都相應(yīng)增加。受上述因素影響，公司2010年度經(jīng)營活動現(xiàn)金流凈額較低。謝謝！